دستورالعمل حاکمیت شرکتی مجموعه ای از ارتباطات مابین اعضای شرکت، اعم از مدیران، سهامداران و سایر ذینفعان وجود داشته و سبب شکل گیری ساختاری می گردد که از آن به عنوان ابزاری برای دستیابی به اهداف شرکت و نظارت بر عملکرد آن استفاده می شود. مجموعه اصولی است که جهت حمایت از حقوق سرمایه داران و با هدف جلوگیری از تخلفات و كمک به بهبود چارچوب قانونی شرکت هایی که به عنوان ناشر بورسی پذیرفته شده اند، توسط سازمان بورس اوراق بهادار، تصویب و ابلاغ گردیده است. هدف از اصول حاكميت شركتی، كمک به خط مشی گذاران در ارزيابی و بهبود چارچوب قانونی، مقرراتی و نهادی برای حاكميت شركتی با هدف حمايت از اثربخشی، كارايی، رشد پايدار و ثبات مالی شركت است.
کمیته حسابرسی و واحد حسابرسی داخلی در شرکت تولید و توسعه سرب و روی ایرانیان نقش حیاتی در اطمینان از شفافیت مالی و عملکرد صحیح سازمان دارند. کمیته حسابرسی به عنوان یک واحد مستقل و نظارتی، وظیفه نظارت بر فرآیندهای مالی و حسابرسی داخلی را بر عهده دارد. این کمیته به منظور اطمینان از رعایت مقررات و استانداردهای حسابداری، بررسی گزارش‌های مالی و شناسایی ریسک‌های احتمالی مالی تشکیل شده است.
واحد حسابرسی داخلی نیز به عنوان یک بخش مستقل درون‌سازمانی، مسئول ارزیابی فرآیندها و کنترل‌های داخلی است. این واحد با تحلیل و ارزیابی عملکرد واحدهای مختلف، بهبود سیستم‌ها و کاهش ریسک‌های احتمالی را هدف قرار می‌دهد. همچنین، واحد حسابرسی داخلی نقش مهمی در کشف تخلفات مالی و بهبود کارایی عملیاتی سازمان دارد.
در مجموع، همکاری بین کمیته حسابرسی و واحد حسابرسی داخلی در گسترش صنایع روی ایرانیان، اطمینان از صحت و شفافیت مالی و بهبود عملکرد کلی سازمان را تضمین می‌کند.
این کمیته شامل 3 عضو متخصص در حوزه‌های مالی و حسابرسی است.
سمت: عضو کمیته
عضو هیئت مدیره: خیر
عضو مستقل: بله
رشته تحصیلی: حسابداری (کارشناسی ارشد)
سابقه: شريک و مدير فني موسسه حسابرسي راده-رئيس حسابداري سرمايه گذاري صندوق بازنشتگي کارکنان صنعت نفت-مدير فني موسسه حسابداري آزموده کارانو مدير فني موسسه حسابداري رازدار.
سمت: رئیس کمیته
عضو هیئت مدیره: بله
عضو مستقل: خیر
رشته تحصیلی: حسابداری (کارشناسی ارشد)
سوابق :
معاون مالي و اقتصادیشرکت پیشگامان فناوری و دانش آرامیس – مدیر مالي و اداری و عضو هیئت مدیره شرکتهای هلدینگ، عضو کمیته ریسک و کمیته اقتصادی هلدینگ دانشمند (وابسته به بنیاد مستضعفان)-مشاور و مدیر مالي و اداری گروه صنعتي لجور -رئیس حسابداری و مدیر امورسهام شرکت کمباین سازی ایران (سهامي عام) (وابسته به آستان قدس رضوی)-کارشناس مالي شرکت فکور مغناطیس اسپادانا(وابسته به هلدینگ نماد صنعت پارس)
سمت: عضو کمیته
عضو هیئت مدیره: خیر
عضو مستقل: بله
رشته تحصیلی: حسابداری (دکتری)
سابقه: کارشناس رسمي دادگستري در رشته حسابداري و حسابرسي، عضو انجمن مديران مالي حرفه اي، بيش از ده سال سابقه مديريت مالي در هلدينگها و شرکتهاي توليدي، خدماتي و پيمانکاري، 9 سال سابقه تدريس در دانشگاه ها و موسسات آموزش عالي، عضو سابقه کميته بررسي صلاحيت مدرسين دانشگاه فني و حرفه اي امام محمد باقر (ع).
سمت: رئیس کمیته
عضو هیئت مدیره: بله
عضو مستقل: خیر
رشته تحصیلی: حسابداری (کارشناسی ارشد)
سوابق :
معاون مالي و اقتصادیشرکت پیشگامان فناوری و دانش آرامیس – مدیر مالي و اداری و عضو هیئت مدیره شرکتهای هلدینگ، عضو کمیته ریسک و کمیته اقتصادی هلدینگ دانشمند (وابسته به بنیاد مستضعفان)-مشاور و مدیر مالي و اداری گروه صنعتي لجور -رئیس حسابداری و مدیر امورسهام شرکت کمباین سازی ایران (سهامي عام) (وابسته به آستان قدس رضوی)-کارشناس مالي شرکت فکور مغناطیس اسپادانا(وابسته به هلدینگ نماد صنعت پارس)
سمت: عضو کمیته
عضو هیئت مدیره: خیر
عضو مستقل: بله
رشته تحصیلی: حسابداري (کارشناسي ارشد)
سوابق:
مدیر امور مالی وحسابداری موسسه صندوق ذخیره فرهنگیان-مدیر حسابرسی داخلی موسسه صندوق ذخیره فرهنگیان-مدیر فنی موسسه حسابرسی هوشیار ممیز ( حسابداران رسمی )-کارشناس ارشد حسابرسی داخلی بانک سامان-مدیر مالی و اداری شرکت سنگ تزینی کلاردشت-سرپرست حسابرسی موسسه حسابرسی آوند(حسابداران رسمی)(معتمد بورس)
سمت: عضو کمیته حسابرسی
عضو هیئت مدیره: خیر
عضو مستقل: بله
رشته تحصیلی: دکتری تخصصی حسابداری
سوابق:
هيات علمي دانشگاه آزاد اسلامي استان گلستان، بيش از 14سال سابقه تدريس، مشاور مالي و سرمايه گذاري، عضو کميته ريسک نماد شکر بن، عضو انجمن هاي حسابرسان داخلي ايران و حسابداري مديرت ايران.
سمت: رئیس کمیته
عضو هیئت مدیره: بله
عضو مستقل: خیر
رشته تحصیلی: شیمی (کارشناسي ارشد)
سمت: عضو کمیته
عضو هیئت مدیره: خیر
عضو مستقل: بله
رشته تحصیلی: مدیریت (دکتری)
سمت: عضوکمیته
عضو هیئت مدیره: خیر
عضو مستقل: بله
رشته تحصیلی: ریاضی (کارشناسي)
تاریخ تشکیل: 3 بهمن 1402
تعداد کارکنان: 3 نفر
سمت: مدير حسابرسي داخلي
رشته تحصیلی: حسابداري (کارشناسي ارشد)
سوابق: بیش از 12 سال سابقه خدمات مالی در شرکت ها و موسسات حسابرسي
عضو جامعه حسابداران خبره و حسابداری مالی خبره
عضو جامعه مشاوران رسمی مالیاتی
کارشناس رسمی دادگستری-قوه قضائیه
سمت: مدیر مالی و اداری
رشته تحصیلی:حسابداری (کارشناسي ارشد)
سابقه: 12 سال سابقه اجرائی و رئیس حسابداري در شرکت های مختلف
| ردیف | اهم الزامات | اقدامات | |
| 1 | سازوكارهاي اثربخش جهت محقق شدن اصول حاكميت شركتي | حاكميت شركتي اثربخش، تشکیل کمیته های تخصصی، حفظ حقوق سهامداران و برخورد يكسان با آنها، رعايت حقوق ذينفعان، افشاء و شفافيت تمام موضوعات با اهميت مرتبط با شركت و مسئوليت‌پذيري هيئت مديره جهت هدايت راهبردي شركت، نظارت اثربخش مديريت به وسيله هيئت مديره و پاسخگويي اعضاي هيئت مديره به سهامداران و ذينفعان صورت می‌پذيرد. | |
| 2 | تحصيلات، تجربه و عدم محكوميت موثر اعضاي هيئت‌مديره و مديرعامل | در راستاي مواد 141 قانون اساسی، 111 و 126 لایحه اصلاحی قانون تجارت، ماده 4 دستورالعمل حاکمیت شرکتی با تاکید بر موضوع تبصره 2 و 3 این دستورالعمل، اعضاي هيئت‌مديره شركت از تركيب مناسبي از افراد با تحصيلات مرتبط با حوزه فعاليت شركت و همچنين داشتن عضو با تحصيلات مالي تشكيل شده است و تمامي اعضاء قبل از انتصابات از فرايند استعلام كميته انتصابات گذشته‌اند كه هرگونه سابقه كيفري آنها بررسي شده است. همچنين رئيس هيئت‌مديره هيچگونه مسئوليت اجرايي در شركت دیگری ندارد و اعضاي موظف و مديرعامل نيز در ديگر شركتها مسئوليت اجرايي ندارند و اقرارنامه های پذیرش تعهدات و مسئولیت های قانونی از ایشان اخذ گردیده است. | |
| 3 | تدوين و پياده سازي اخلاق سازماني در شركت توسط هيئت‌مديره | اخلاق سازماني شامل التزام به صداقت، درستكاري و پايبندي به ارزشهاي اخلاقي سازماني ذیل منشور اخلاق حرفه ای و رفتار سازمانی شركت تدوين و پياده‌سازي شده و همزمان در پایگاه اینترنتی شرکت نیز جهت اطلاع کلیه سهامداران بارگزاری شده است. همچنین مسائل و تخلفات گزارش شده در کمیته های مرتبط نظیر کمیته انضباطی کارمندان بررسی و تعیین تکلیف می گردد. | |
| 4 | رعايت يكسان حقوق كليه سهامداران توسط هيئت‌مديره | رويه‌هاي اتخاذ شده جهت رعايت يكسان حقوق كليه سهامداران در شركت شامل حضور و اعمال حق راي در مجامع عمومي صاحبان سهام، دسترسي به اطلاعات به موقع و قابل اتكاي شركت، تملك و ثبت مالكيت سهام، سهيم بودن در منافع شركت و پرداخت به موقع سود سهام ميباشد. همچنین ریز اقدامات صورت گرفته ذیل مفاد گزارش پایداری شرکت در پایگاه اینترنتی شرکت به نشانی ilp.ir قابل مشاهده است. | |
| 5 | افشاي معاملات با اشخاص وابسته | معاملات با اشخاص وابسته به نحوه مناسب و با نظارت حسابرسان سازمان حسابرسي در صورتهاي مالي و سامانه كدال افشاء ميگردد. | |
| 6 | استقرار كنترلهاي داخلي و واحد حسابرسي داخلي | اقدامات لازم جهت برقراري سازوكارهاي كنترل داخلي اثربخش و همچنين واحد حسابرسي داخلي مستقل با تشكيل جلسات ماهانه منظم و ارائه گزارشات جهت ارزيابي كنترلهاي داخلي صورت مي‌پذيرد. گزارشات واحد حسابرسی داخلی به صورت فصلی جهت ارزیابی کنترل های داخلی به به اطلاع هیئت مدیره شرکت رسیده و توسط ایشان مورد بررسی قرار میگیرد. | |
| 7 | تهيه و افشاي گزارش كنترلهاي داخلي توسط هیئت‌مدیره | هيئت‌مديره نتايج بررسي سيستم كنترلهاي داخلي را طي گزارشي تحت عنوان "گزارش كنترلهاي داخلي" در سامانه كدال افشا ميگردد. | |
| 8 | رعايت كليه قوانين در خصوص دارندگان اطلاعات نهايي توسط هیئت‌مدیره | با توجه به گزارشهاي مالي، عملكرد هيئت‌مديره، تغييرات شركت، اطلاعات ثبتي شركتها در مرجع ثبت شركتها، صورتجلسات هيئت‌مديره و غيره در زمان مناسب صورت گرفته است. همچنين سازوكار جهت افشاء به‌موقع و مناسب اطلاعات نهايي در نظر گرفته شده است. همچنین ریز اقدامات صورت گرفته ذیل مفاد گزارش پایداری شرکت در پایگاه اینترنتی شرکت به نشانی ilp.ir قابل مشاهده است. | |
| 9 | تهيه ي ساز وكار مناسب جهت جمعآوري و رسيدگي به گزارشهاي اشخاص | هيئت‌مديره نسبت به گزارشات ارجاعي توسط پرسنل، اشخاص و ارگانهاي نظارتي حساس بوده و رسيدگي به گزارشات ارجاعي را در دستور كار قرار ميدهد. همچنین سامانه ثبت شکایات در پایگاه اینترنتی شرکت موجود می باشد که به طور مستمر مورد نظارت و پاسخگویی مدیران شرکت قرار دارد. | |
| 10 | مبناي حقوق ومزاياي اعضاي هیئت‌مدیره و مديران ارشد اجرايي | مبناي حقوق و مزاياي اعضاء غيرموظف هیئت‌مدیره براساس صورتجلسه مجمع ساليانه و اعضاء موظف و مديرعامل براساس سياستها و آييننامه‌هاي شركت تعيين ميگردد. | |
| 11 | وظايف غيرقابل تفويض هیئت‌مدیره | ماده 37 بصورت كامل در شركت رعايت شده است. | |
| 12 | تشكيل كميته‌های حسابرسي، انتصابات و ريسك تحت نظر هیئت‌مدیره | تعداد اعضای کمیته انتصابات: 3 نفر | تعداد اقرارنامه ارائه شده: 3 فقره |
| تعداد اعضای کمیته حسابرسي: 3 نفر | تعداد اقرارنامه ارائه شده:3 | ||
| تعداد اعضای کمیته ريسك: 3 نفر | تعداد اقرارنامه ارائه شده: 3 فقره | ||
| 13 | اطلاع اعضاي هیئت‌مدیره از الزامات مقرراتي و مسئوليتهاي خود | تعداد اعضاي هيئت‌مديره: 5 نفر | تعداد اقرارنامه‌هاي ارائه شده: 5 اقرارنامه |
| 14 | طراحي و اجراي مناسب سازوكارهاي برقراري روابط موثر با سرمايهگذاران توسط هیئت‌مدیره | شركت داراي بخش ارتباط با امور سهام است که به طور مستمر فعال و در دسترس ميباشد. همچنین تلفن گویای شرکت جهت ثبت نظرات و انتقادات سهامداران عزیز فعال شده است. | |
| 15 | تهيه منشور هیئت‌مدیره | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 16 | مديرعامل مسئوليت اصلي امور اجرايي شركت را برعهده دارد | گزارشات و اقدامات اجرائي در جلسات هیئت‌مدیره اعلام و به اطلاع هیئت‌مدیره ميرسد. | |
| 17 | تعيين يك دبير براي هیئت‌مدیره | هيئت مديره با درنظر گرفتن دستورالعمل حاکمیت شرکتی و منشور هیئت مدیره و اساسنامه شرکت، داراي دبير مستقل ميباشد و ساير مفاد ذكر شده نيز توسط هیئت‌مدیره، بصورت كامل رعايت ميگردد. | |
| 18 | ويژگيهاي مربوط به دبير هیئت‌مدیره | ||
| 19 | مسئوليتهاي مرتبط با دبير هیئت‌مدیره | ||
| 20 | افشاي اطلاعات مربوط به جلسات هیئت‌مدیره و كميته‌های تخصصي | تعداد جلسات هيئت مديره در گزارش عملكرد هيئت مديره افشا ميشود و درخصوص ساير موارد عنوان شده، صورتجلسات كميتهها در اختيار حسابرسان محترم قرار ميگيرد. | |
| 21 | تعيين دستور جلسات و ترتيب الويت طرح با نظر رئيس هیئت‌مدیره | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 22 | قيد نمودن نظر مخالف با تصميمات هیئت‌مدیره در صورتجلسه | مطابق دستورالعمل در صورت مخالفت و يا نظر متفاوت ذيل صورت جلسه قيد ميگردد. | |
| 23 | نظام مند بودن فرآيند تصويب صورتجلسات هیئت‌مدیره | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 24 | تاييد مالكيت و يا وكالت سهامداران و اجازه ورود توسط هیئت‌مدیره | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 25 | عدم تملك سهام شركت اصلي توسط شركتهاي فرعي گروه | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 26 | افشاي كليه گزارشها و اطلاعات طبق قوانين و مقررات در مواعد مقرر | كليه گزارشات مطروحه طبق قوانين و مقررات افشاء گرديده است. | |
| 27 | دعوت كتبي از حسابرس مستقل توسط ناشر در مجامع عمومي | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 28 | زمانبندي پرداخت سود سهام | زمانبندي پرداخت سود سهام بهگونهاي ميباشد كه حقوق كليه سهامداران حفظ گردد. سود سهامداران از طریق سامانه سجام در مهلت تعیین شده توسط سپرده گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه پرداخت میگردد. فرم درخواست تکمیل مشخصات سهامداران برای دریافت مطالبات سهامدارانی که به دلایل موجه موفق به دریافت سود خود نشده اند، تهیه و در سامانه کدال شرکت بارگزاری شده است، سهامداران در صورت تکمیل فرم فوق و ارسال درخواست کتبی به امور سهام شرکت، مطالبات خود را به صورت جداگانه دریافت خواهند نمود. | |
| 29 | حضور مديرعامل، اعضاي هیئت‌مدیره و رئيس كميته حسابرسي در مجامع عمومي | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 30 | اتخاذ تصميمات لازم در خصوص بندهاي گزارش حسابرس در مجمع عمومي | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 31 | تعيين حق حضور اعضاي غيرموظف، پاداش اعضاي هیئت‌مدیره و ... در مجمع عمومي | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 32 | فراهم بودن فرصت كافي در مجمع عمومي به منظور پرسش و پاسخ سهامداران و هیئت‌مدیره | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 33 | افشاي اطلاعات بااهميت هیئت‌مدیره در گزارشات تفسيري و عملكرد هیئت‌مدیره شركت | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 34 | افشاي اقدامات در رابطه با اصول حاكميت شركتي در گزارشات تفسيري و عملكرد هیئت‌مدیره | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 35 | افشاي گزارش پايداري در گزارشات تفسيري و عملكرد هیئت‌مدیره | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
| 36 | رعايت ابعاد افشاي گزارش پايداري شركت | مطابق مفاد دستورالعمل اقدام گرديده است. | |
